حاسبة ضريبة الدخل (الهند لعام 2025-26)
احسب التزامك بضريبة الدخل الهندية لعام 2025-26 (سنة التقييم 2026-27) تحت نظامي الضريبة القديم والجديد جنبًا إلى جنب. قارن أي النظامين يوفر عليك المزيد. يتضمن جميع الخصومات: 80C، 80D، 80E، 80G، الإيجار (HRA)، فائدة القرض السكني، والخصم القياسي. يطبق تلقائيًا الضريبة الإضافية (10/15/25/37%) ورسوم الصحة والتعليم بنسبة 4%. يتعامل مع فئات العمر (<60، كبير السن 60-79، كبير السن جدًا 80+) بمعدلات شرائح مختلفة.
ماذا تفعل هذه الأداة؟
تحسب حاسبة ضريبة الدخل الهندية الضريبة لعام 2025-26 تحت النظامين القديم والجديد للمقارنة. يسمح النظام القديم بجميع الخصومات (80C حتى 1.5 لاکھ، تأمين طبي 80D، فائدة قرض تعليمي 80E، تبرعات 80G، إعفاء الإيجار، فائدة قرض سكني حتى 2 لاکھ بموجب القسم 24). يقدم النظام الجديد (الافتراضي منذ 2023-24) معدلات شرائح أقل ولكن فقط مع الخصم القياسي (75,000 روبية من 2025-26). تظهر الأداة الضريبة تحت كلا النظامين، وتوصي بالخيار الأرخص، وتشمل حسابات الضريبة الإضافية والرسوم. تتعامل مع الاختلافات في الشرائح بناءً على العمر والحدود الدنيا للضريبة الإضافية.
كيف تعمل
بالنسبة لكل نظام، تحسب الأداة: الدخل الإجمالي - الإعفاءات = الدخل الخاضع للضريبة. ثم تطبق معدلات الشرائح التصاعدية على الدخل الخاضع للضريبة. يطرح النظام القديم جميع الخصومات القابلة للتطبيق أولاً. يطرح النظام الجديد الخصم القياسي فقط (75,000 روبية) ويطبق معدلات شرائح أقل. تنطبق الضريبة الإضافية على الدخل المرتفع: 10% فوق 50 لاکھ، 15% فوق 1 كرور، 25% فوق 2 كرور، 37% فوق 5 كرور (في النظام الجديد) أو 25% فوق 2 كرور (في النظام القديم). تنطبق رسوم الصحة والتعليم بنسبة 4% على الضريبة + الضريبة الإضافية. يضمن الحد الأدنى للضريبة الإضافية أن تجاوز عتبة الضريبة الإضافية لا يؤدي إلى انخفاض صافي الدخل.
الميزات
- النظام القديم: دعم كامل للخصومات (80C، 80D، 80E، 80G، HRA، قرض سكني)
- النظام الجديد: خصم قياسي بقيمة 75,000 روبية + شرائح محدثة لعام 2025-26
- مقارنة جنبًا إلى جنب مع توصية
- تطبيق تلقائي للضريبة الإضافية (10/15/25/37%) ورسوم 4%
- فئات العمر: <60، كبير السن 60-79، كبير السن جدًا 80+
- منطق الحد الأدنى للضريبة الإضافية لعتبات الضريبة
- عرض نهاية السنة مقابل خصم الضريبة الشهري (TDS)
كيفية الاستخدام
- 1
أدخل الدخل الإجمالي
إجمالي الراتب، أو دخل الأعمال، أو كليهما. قم بتضمين جميع المصادر الخاضعة لقانون ضريبة الدخل.
- 2
حدد فئة العمر
يحدد عمرك معدلات الشرائح. <60 (عادي)، 60-79 (كبير السن)، 80+ (كبير السن جدًا).
- 3
أضف الخصومات (النظام القديم)
أدخل الخصومات القابلة للتطبيق: 80C (حتى 1.5 لاکھ)، 80D، إعفاء الإيجار، فائدة القرض السكني (القسم 24)، إلخ.
- 4
قارن بين النظامين
تعرض الأداة الضريبة تحت كلا النظامين. إذا تجاوزت إجمالي خصومات النظام القديم حوالي 3.75 لاکھ، فإنه عادة ما يكون الأفضل. وإلا، فإن النظام الجديد هو عادة الخيار الأفضل.
حالات الاستخدام الشائعة
التخطيط الضريبي للموظفين بأجر
خطط لاستثمارات 80C، ومطالبات الإيجار، وتأمين طبي لتقليل الضريبة تحت النظام القديم، أو قرر ما إذا كان الانتقال إلى النظام الجديد مفيدًا.
اختيار النظام في بداية السنة
يسأل أصحاب العمل عن اختيار النظام في أبريل. احسب الضريبة السنوية المتوقعة تحت كلا النظامين لاتخاذ اختيار مستنير لأغراض خصم الضريبة الشهري (TDS).
حساب ضريبة التقييم الذاتي
احسب الالتزام الضريبي النهائي عند تقديم إقرار ضريبة الدخل (ITR) للتحقق من كفاية خصم الضريبة الشهري (TDS) وتحديد ما إذا كان هناك حاجة لدفع ضريبة التقييم الذاتي.
التخطيط الضريبي لكبار السن
احسب حدود الإعفاء الأساسي الأعلى ومعدلات الشرائح المختلفة لكبار السن وكبار السن جدًا.
نصائح وأفضل الممارسات
- كقاعدة عامة: إذا تجاوزت إجمالي الخصومات (80C + HRA + 80D + أخرى) حوالي 3.75 لاکھ، فإن النظام القديم عادة ما يكون الأفضل. أقل من ذلك، النظام الجديد هو عادة الخيار الأفضل
- النظام الجديد (الافتراضي من 2023-24) لا يسمح بخصومات 80C، 80D، HRA، أو فائدة القرض السكني. فقط الخصم القياسي (75,000 روبية من 2025-26)
- تبدأ الضريبة الإضافية عند دخل 50 لاکھ — يضمن الحد الأدنى للضريبة الإضافية ألا تخسر المال عند تجاوز العتبة قليلاً
- هذه تقديرات — استشر محاسبًا ضريبيًا للحالات المعقدة التي تتضمن أرباح رأس المال، أو الدخل الأجنبي، أو خسائر الأعمال