Calculadora de Impuestos sobre la Renta (India FY 2025-26)
Calcule su responsabilidad fiscal por la renta en la India para el Año Financiero 2025-26 (Año de Evaluación 2026-27) bajo ambos regímenes: antiguo y nuevo, de manera simultánea. Compare cuál régimen le ahorra más. Incluye todas las deducciones: 80C, 80D, 80E, 80G, HRA, interés de hipoteca, y deducción estándar. Aplica automáticamente el recargo (10/15/25/37%) y el 4% de cesante de salud y educación. Maneja las categorías por edad (<60, mayor 60-79, supermayor 80+) con diferentes tarifas de tramos.
¿Qué hace esta herramienta?
La Calculadora de Impuestos sobre la Renta en la India computa los impuestos para el FY 2025-26 bajo ambos regímenes (antiguo y nuevo) para su comparación. El régimen antiguo permite deducciones completas (80C hasta ₹1.5L, 80D seguro médico, 80E interés de préstamo educativo, 80G donaciones, exención HRA, interés de hipoteca hasta ₹2L bajo la sección 24). El nuevo régimen (vigente desde FY 2023-24) ofrece tarifas de tramos más bajas, pero solo la deducción estándar (₹75,000 desde FY 2025-26). La herramienta muestra el impuesto bajo ambos regímenes, recomienda la opción más económica e incluye cálculos de recargo y cesante. Maneja las diferencias en tarifas basadas en la edad y el alivio marginal para el recargo.
Cómo funciona
Para cada régimen, la herramienta calcula: Ingreso Bruto - Exenciones = Ingreso Imponible. Luego aplica las tarifas progresivas de tramos al ingreso imponible. El régimen antiguo resta primero todas las deducciones aplicables. El nuevo régimen resta solo la deducción estándar (₹75,000) y aplica tarifas de tramos más bajas. El recargo aplica a ingresos altos: 10% por encima de ₹50L, 15% por encima de ₹1Cr, 25% por encima de ₹2Cr, 37% por encima de ₹5Cr (nuevo régimen) o 25% por encima de ₹2Cr (régimen antiguo). La cesante de Salud y Educación del 4% se aplica al impuesto más el recargo. El alivio marginal asegura que cruzar un umbral de recargo no resulte en un ingreso neto menor.
Características
- Régimen antiguo: soporte completo de deducciones (80C, 80D, 80E, 80G, HRA, hipoteca)
- Régimen nuevo: deducción estándar de ₹75,000 + tramos revisados FY 2025-26
- Comparación lado a lado con recomendación
- Recargo (10/15/25/37%) y cesante del 4% aplicados automáticamente
- Categorías por edad: <60, mayor 60-79, supermayor 80+
- Lógica de alivio marginal para umbrales de recargo
- Vista de TDS anual vs mensual
Cómo usar
- 1
Ingrese el ingreso bruto
Salario total, ingresos comerciales o ambos. Incluya todas las fuentes gravables bajo la Ley de Impuestos sobre la Renta.
- 2
Seleccione la categoría de edad
Su edad determina las tarifas de tramos. <60 (normal), 60-79 (ciudadano mayor), 80+ (ciudadano supermayor).
- 3
Agregue deducciones (régimen antiguo)
Ingrese deducciones aplicables: 80C (hasta ₹1.5L), 80D, exención HRA, interés de hipoteca (sección 24), etc.
- 4
Compare regímenes
La herramienta muestra el impuesto bajo ambos. Si las deducciones totales del régimen antiguo superan ~₹3.75L, usualmente gana. De lo contrario, el régimen nuevo suele ser mejor.
Casos de uso comunes
Planificación fiscal para empleados asalariados
Planifique inversiones 80C, reclamos HRA y seguro médico para minimizar impuestos bajo el régimen antiguo, o decida si cambiar al régimen nuevo es beneficioso.
Selección de régimen al inicio del año
Los empleadores solicitan la elección del régimen en abril. Calcule el impuesto proyectado anual bajo ambos para tomar una decisión informada para fines de TDS.
Cálculo de autoevaluación de impuestos
Compute la responsabilidad fiscal final al presentar la declaración de impuestos para verificar la suficiencia del TDS y determinar si se necesita un pago de autoevaluación.
Planificación fiscal para ciudadanos mayores
Tome en cuenta los límites de exención básica más altos y las diferentes tarifas de tramos para ciudadanos mayores y supermayores.
Consejos y buenas prácticas
- Como regla general: si las deducciones totales (80C + HRA + 80D + otros) superan ~₹3.75L, usualmente gana el régimen antiguo. Por debajo de eso, el régimen nuevo suele ser mejor.
- El régimen nuevo (vigente desde FY 2023-24) NO permite deducciones de 80C, 80D, HRA ni interés de hipoteca. Solo obtiene la deducción estándar (₹75,000 desde FY 2025-26). Cambie al régimen antiguo si desea reclamar estas.
- El recargo entra en vigor a ingresos de ₹50L; el alivio marginal asegura que no pierda dinero cruzando el umbral ligeramente.
- Estas son estimaciones — consulte a un profesional de impuestos para situaciones complejas que involucran ganancias de capital, ingresos extranjeros o pérdidas comerciales.